Критерием эффективности работы любой организации, так или иначе, является прибыль, а она обязательно связана с деньгами. Повышение открытости экономики, в частности приход на российский рынок западных фирм, значительно поднимает планку эффективности использования всех ресурсов организации, в том числе денег. В условиях конкуренции и нестабильной внешней среды необходимо оперативно реагировать на отклонения от нормальной деятельности организации. Управление денежными потоками является тем инструментом, при помощи которого можно достичь желаемого результата деятельности организации — получения прибыли. Одним из основных условий финансового благополучия организации является приток денежных средств, обеспечивающий покрытие его обязательств. Отсутствие такого минимально необходимого запаса денежных средств свидетельствует о серьезных финансовых затруднениях. Чрезмерная же величина денежных средств говорит о том, что реально организация терпит убытки, связанные с упущенной возможностью их выгодного размещения и получения дополнительного дохода.
Что входит в услугу
- Полная и своевременная регистрация операций, которая связана с движением рабочего капитала в кассе и на счетах в банках.
- Контроль за наличием денежных средств, их сохранностью и их целевым использованием.
- Полное, своевременное и правильное отражение в учетных регистрах текущих операций по поступлению и выбытию данного капитала.
- Контроль за соблюдением расчетно-платежной и сметной дисциплины.
- Контроль за своевременностью возвращения в банк сумм, не использованных по назначению в соответствии с выделенными лимитами и сметами.
- Правильное и своевременное проведение инвентаризации кассовой наличности, операций по счетам в банках и отражение ее результатов в учете.
- Проведение анализа состава, структуры и движения денежных потоков.
- Разработка рекомендаций по совершенствованию учета денежных средств и предложения по управлению денежными потоками.
- Исследование факторов, влияющих на формирование денежных потоков компании.
- Обоснование типа политики управления денежными потоками компании.
- Выбор направлений и методов оптимизации денежных потоков компании.
- Планирование денежных потоков компании в разрезе отдельных их видов.
Оперативность учета результатов контроля во многом зависит от принятой в компании корпоративной культуры — информационного взаимодействия и распределения полномочий и ответственности между принимающими решения лицами. Заметим, что чем короче цепочка лиц, через которую проходит контрольная и управленческая информация, тем оперативное управленческое решение, но и выше риск ошибки. Квалификация и опыт сотрудников ООО «Тасман» решает вопрос оперативности и позволяет свести ошибки к нулю.